税法案例分析题目

一、税法案例分析题目

1)销项税额=0.35×200×17%+[45.2/(1+17%)]×17%+[30+3/(1+17%)]×17%=24.00万元

(2)进项税额=0.3×200×17%+0.85+5.1-[9×17%+0.93×7%/(1-7%)]=14.55万元

(3)应纳增值税额=24.00-14.55=9.45万元

二、云南西双版纳州 景洪市一般的招待所多少钱一晚上？

招待所一般都50以内

三、打算去游西双版纳，南昌有什么好的旅游公司介绍？

在南昌的话，给你推荐一家还不错的公司。江西国际旅行社有 限责任公司。

四、帮解决一道税收实务题

1.计算该企业当月的销项税额。

（2） 0.35*200*0.17%=11.9万元 （3） 45.2*0.17=7.684(万元）（5）30*0.17=5.1万元 合计37.468万元

2.计算该企业当月可以抵扣的进项税额

（1）0.85+（2）（0.3*200*0.17%=10.2）-（4）【（9*0.17）+（1-0.93）=1.6】+（5）5.1=14.55万元

3. 计算该企业当月应纳的增值税和营业税

增值税：37.468-14.55=22.918万元 营业税：（2）0.35*200*10%=7万元+（5）30*10%=3万元

营业税 合计10万元

4. 计算该企业当月应纳的城市维护建设税和教育费附加。

城建税=（22.918+10）*7%=2.30426万元

教育费附加=（22.918+10）*3%=0.98754万元